पीठ ने कहा कि किसी एक या एक से अधिक प्रक्रियाओं या अपराध की आय से जुड़ी गतिविधियों में किसी व्यक्ति की संलिप्तता, मनी लॉन्ड्रिंग के अपराध का गठन करती है। इन प्रक्रियाओं या गतिविधियों में शामिल हैं (1) छुपाई गई थी, (2) दखल, (3) अधिग्रहीत या (4) इस्तेमाल, (5) बेदाग संपत्ति के रूप में पेश करना या (6) बेदाग संपत्ति का दावा करना।
पीठ ने बताया कि एचडीएफसी बैंक, कोपरखैरने शाखा, नवी मुंबई, महाराष्ट्र में याचिकाकर्ता का बैंक खाता अंतिम गंतव्य है, जहां तक सभी धनराशि पहुंची है। इसलिए नवी मुंबई, महाराष्ट्र एक ऐसी जगह है, जहां धारा 3 में सूचीबद्ध छह अलग-अलग प्रक्रियाओं या गतिविधियों में से केवल एक को ही अंजाम दिया गया है। अन्य गतिविधि, यानी अपराध की आय का अधिग्रहण (यदि वे वास्तव में हैं) में हुई हैं। देश/दुनिया के अलग-अलग हिस्सों से लोगों के ऑनलाइन पैसे ट्रांसफर करने के साथ वर्चुअल मोड में लेन-देन हुआ है।
